根据国家银保监会统计数据整理，截至2021年6月30日，我国银行业金融机构法人4608家。银行业金融机构法人中，开发性金融机构1家、政策性银行2家、国有大型商业银行6家、股份制商业银行12家。其他金融资产管理公司、城市商业银行、住房储蓄银行、民营银行、农村商业银行、农村信用社、村镇银行、农村合作银行、农村资金互助社、外资法人银行、信托公司、金融租赁公司、企业集团财务公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司及其他金融机构4587家。

目前，项目固定资产投资的融资资金来源，绝大部分来源于银行。尤其是PPP项目，由于PPP项目具有投资规模较大，建设和运营周期长，保本微利，政策支持等特点，从落地PPP项目的融资情况看，90%以上债务资金来源于银行融资。

一、我国银行体系

目前，主要有开发性金融机构、政策性银行、国有大型商业银行、股份制银行及城市商业银行，为项目提供固定资产投资贷款的案例较多。

目前，对于投资规模较大的项目融资，农发行、国开行、中农工建四大行可以作为首选，贷款利率相对较低，贷款年限相对较长，项目融资经验丰富。针对不同需求，可以有固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款等，支持方向较为广泛。

二、不同类别银行项目贷款特点

1、政策性银行

目前，我国政策性银行包括中国农业发展银行和中国进出口银行，都大力支持政府基础设施建设项目。针对项目融资所提供的贷款具有如下特点：

（1）贷款期限方面：贷款期限最长可与项目合作期限相同；

（2）贷款利率方面：贷款利率在基准利率基础上可实行优惠利率；

（3）增信措施方面：可采用股东担保方式；

（4）贷款模式方面：项目公司作为承贷主体与银行签署贷款合同，社会资本方为项目贷款提供股东担保。

2、开发性金融机构

目前，我国开发性金融机构目前只有国家开发银行，大力支持政府基础设施建设项目。针对项目融资所提供的贷款具有如下特点：

（1）贷款期限方面：贷款期限最长可与项目合作期限相同；

（2）贷款利率方面：贷款利率在基准利率基础上可实行优惠利率；

（3）增信措施方面：可采用股东担保方式；

（4）贷款模式方面：项目公司作为承贷主体与银行签署贷款合同，社会资本方为项目贷款提供股东担保。

3、国有商业银行

目前，我国国有商业银行包括中国银行、中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行、交通银行、中国邮储银行。六大银行均积极支持政府基础设施项目贷款。针对项目融资所提供的贷款具有如下特点：

（1）贷款期限方面：贷款期限最长可与合作期限相同；

（2）贷款利率方面：贷款利率在基准利率基础上实行优惠利率；

（3）增信措施方面：股东担保。

4、股份制银行

截至2021年6月30日，我国股份制银行共12家，包括中信银行、民生银行、渤海银行、兴业银行、华夏银行、浦发银行、广发银行、招商银行、兴业银行、光大银行、恒丰银行、浙商银行。

股份制银行也有项目贷款产品，股份制银行的贷款审批速度较快、效率高，项目融资资金使用相对灵活，相比政策性银行与国有商业银行灵活性很强，但利率和贷款年限不占优势。

5、其他商业银行

包括城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行等。该类银行贷款操作灵活性较高，但相对较少参与大型基础设施项目。融资利率较高，融资期限较短。

三、项目贷款的准入条件

1、一般要求

一般贷款从借款人、项目可行性、资本金、抵押担保等方面提出贷款的准入条件，具体见下图。

2.对PPP项目融资的特殊要求

针对于PPP项目，进行银行贷款通常还需要满足以下要求：

（1）合作项目实施方案经政府批准；

（2）投资人选定程序合法合规；

（3）实施机构与投资人签订合法合规合作协议；

（4）投资人依法依归、依据合作协议成立项目公司；

（5）实施机构与项目公司签订《特许经营协议》/《PPP项目合同》；

（6）政府方可行性缺口补助/政府付费资金已纳入政府预算。

3.银行贷款在项目全生命周期中的优势

政府与社会资本合作模式合作期限较长，一般可以合作期限相同，针对于项目在全生命周期中不同时期的各种融资需求，银行融资均有产品可以满足，可是项目融资成本最小化。

4.PPP项目不同类型资金需求中的融资特点

（1）固定资产贷款

固定资产贷款可以满足建设阶段资金需求，还可以满足运营期间再投资（包括大中修、改建、扩建、提标改造等）需要。可以根据项目合作期限、项目投资回收期、项目所属行业特点等具体情况合理确定贷款年限，最长可与合作年限相同。

（2）流动资金贷款

流动资金贷款期限较为灵活，可以根据企业需求，在3年内灵活确定贷款期限，贷款支取较为方便，与银行签订贷款合同以后，根据实际用款期限和金额，按合同约定定向办理贷款资金的支取，避免贷款资金长期占用，有效降低融资成本。

（3）法人账户透支

简化项目公司临时用款的融资手续，满足项目临时性资金周转的要求，有利于加强项目公司财务管理水平，减少资金的无效闲置，提高资金使用效率。

（4）并购贷款

适用于项目资产和股权并购及转让过程的融资需求。

政府和社会资本合作项目在漫长的合作期内，会涉及股权变更、股权转让、资产转移等事项。如果涉及股权并购及转让的，可以申请银行并购贷款。

对于运作方式为BOT、BOOT、ROT、TOT等合作期满，涉及资产移交的，可以通过并购贷款方式获得银行融资。

（5）银团贷款

对于项目投资金额较大，融资需求金额较大的项目，可以申请由多家银行组成的银团进行融资。银团融资可根据贷款需求，制定多币种、结构化的融资方案，灵活化贷款期限和还款方式。

最后小结一下：

1、截至2021年6月30日，我国银行业金融机构法人4608家。银行业金融机构法人中，开发性金融机构1家、政策性银行2家、国有大型商业银行6家、股份制商业银行12家。

2、目前，国开行、农发行、进出口银行、中、农、工、建、交、邮储银行及股份制银行，都有项目贷款产品，利率、年限、条件较其他融资渠道具有优势。

3、国开行、农发行、进出口银行的项目贷款，也对民营企业开放。

4、据不完全统计，目前PPP项目融资90%以上来源于银行融资。

5、银行融资具有融资成本低、效率高、操作流程成熟简便、在项目各阶段均可以匹配的特点，因此，银行融资可以作为项目融资的首要选择。

作者：胡志辉河北润扬项目管理有限公司合伙人声明：本文内容为本人在工作过程中的搜集整理，仅为个人观点，如有差错，欢迎留言批评指正！