随着老龄人口的增多，养老问题已逐步转变为了公众关注的焦点。在这个焦点中，个人养老金的问题也被大家重视起来。那么，对于即将退休的人员，是否需要加入个人养老金呢？

个人养老金是什么？

实际上，个人养老金是一种补充养老保险制度。

费用完全由个人负责，年缴费最上限为12000元，可以分期或一次性支付。

依据人社部公布的条例，任何在国内缴纳过养老保险（普通社保）且尚未退休的人员，均有资格享受个人养老金制度。

个人养老金的优点和缺点

个人养老制度的优点

1.节税

每一年，达到并不超过缴费上限（也就是12000元）的部分，您都有权申请个人所得税专项扣除，这与附加专项扣除的情况相同。此外，也需提示大家，当个人养老金领取时，将需要按3%的税率缴纳税款。

虽然高收入人群可以透过交个人养老金实现节税省钱，但对于低收入人群来说，支付个人养老金可能并不能帮助他们节税，反而会导致他们的税费增加。

2.增加退休后的收入

个人退休金的主要优势在于能提高退休后的收入。它在退休后，可以成为稳定的收入源，既可以帮助退休者应对生活费用，又可以减负家庭压力。

3.专享的投资理财产品

国家设立并监控个人养老金系统，以保障参保个体的利益。国家监管部门会对个人养老金产品严密审查和监管，因此这类金融产品相比市场上的同类产品更安全、收益更高。

我们已经讨论了它的优点，那么个人养老金有什么不足之处呢？

最大的一个问题是流动性的匮乏。就是只有在特定条件下，你可取出其中的钱。个人养老金账户，在你退休前是不能取款的，一定要牢记这一事实。

接近退休，是否还需要参与个人退休金呢？

1、工资较高的，建议参加个人养老金

假设你目前仍在职场上并且薪资水平相对较高，若你每年应交的个税收入在10%以上，那么你确实应该投入到个人养老金中，原因在于此举可以让你节省相当一部分的个人所得税。

在个人养老金计划中做出的贡献是享受个税优惠的，其中具有在税前匣减的好处，最大金额可达1.2万。投资收入免个税，退休金的个税税率仅有3%，因此若你的个税属于较高的轨道，则参与该制度能为你节省大量的税金，到手的钱会更多。

假如你从现在开始为个人养老金缴费，每年都缴满1.2万元的限额，到2030年你就能够退休，也就是连续缴费8年。你个人所得税的税率是20%，则每年能省下的税就是12000元×（20%-3%）=2040元，而这在8年的时间里，则等同于总共能够节约16320元的个税。也就是说，你的实际收入能多出16320元，这可能已经相等于你几个月的基本养老金收入了。

因此，如果你仍未退休且正在工作，收入相对较高，个税所属的税率级别也更高，那么参与个人养老金项目是很必要的。

2、有较高风险承受能力的，可以参加个人养老金

参与个人退休金计划，一个突出特点就是你可以运用你的储蓄金购买金融产品作为投资途径，也即地获取收益。然而，由于这是市场化的投资方式，所以存在一定的亏损风险。如果你是一个风险承受能力较高的人，参与个人养老金计划是个可以通向更多收益的投资举措。

养老目标风险基金是按照风险的不同进行设定的，包括稳健型、均衡型和激进型。你需要知道自己能接受多大的风险，然后挑选适合的基金。在选定基金时，最重要的是看它的风险等级是否与你的风险接受度相符，同时还需比较其历史收益率的表现等因素。

个人养老金是一种关键的退休保障策略，能够辅助个体提高退休后的收益，积累富裕。在即将退休的情况下，如果薪资较高，风险耐受度高，可以参与个人养老金，进一步提升退休后的收入。