还有两年多退休，最近一直纠结要不要提高社保缴费基数。经过一段时间的了解、思考和估算，最后下定决心咬牙把缴费基数提高，在最后这几年冲刺一把，再不冲就没机会了。主要考虑以下几个方面：

1. 目前个人缴费指数比较低，不足60%；

2. 深圳养老金逐步向广东省过渡并轨，省养老金计算公式中，若缴费指数低于60%，并轨后养老金相对并轨前会有缩水；

3. 银行利率下行，存钱养老模式遭遇滑铁卢；

4. 中国女性平均寿命超过70，70后健在希望还是挺大的；

以前真的不太懂得退休后养老金的计算，最近看到网友们发出的退休养老金核定表才开始关注，也很想知道自己退休后大概养老金能有多少。

由于离职后近几年都是最低标准缴费，以前在职公司缴费也不高，原本预想着退休金不过2000元，但是看到几个同城网友50岁退休案例后，让我对自己的养老金能超过2500甚至可能接近3000有了些期望，心里禁不住还有点小激动。

网友一：21年退休，总缴费23年4月，缴费指数0.677，个人账户8.2万，退休核定2631

网友二：21年退休，总缴费30年，缴费指数0.567，个人账户9.8万，退休核定3473

网友三：21年退休，总缴费25年5月，缴费指数0.569，个人账户8.9万，退休核定2767

网友四：22年退休，总缴费25年10月，缴费指数0.404，个人账户6.2万，退休核定2400

网友五：22年退休，总缴费29年2月，缴费指数0.504，个人账户7.1万，退休核定3020

网友六：23年退休，总缴费29年1月，缴费指数0.705，个人账户14.8万，退休核定4188

对比自己的缴费信息，到目前为止社保缴纳了22年，到50岁退休缴费年限也仅仅只有25年，现在个人账户累计9.5万，依照现在最低标准缴费，到退休时个人账户预估累计仅11万左右。平均缴费指数初步算了下也仅约0.5，就这条件，差不多与网友三的比较接近。那么退休养老金差不多2700左右，这已经超出了我的预期。

但是随着进一步了解，高兴没多久这头上便又被泼了盆凉水。深圳养老金将与广东省逐步并轨，并轨后，养老金计算公式中会有个小a，这个小a的存在不容忽视。而我可能正好会赶上五年过渡期结束。

看看广东省基本养老金公式： 退休当年所在省养老金计发基数×（a＋平均缴费指数）÷2×累计缴费年限×1%

a 的确定：当平均缴费指数≥0.6时，a＝1。当平均缴费指数＜0.6时，a＝平均缴费指数÷0.6

我现在平均缴费指数仅0.54，0.54/0.6=0.9，按照广东省养老金的算法，这养老金计发基数便相当于打了九折。假如最后几年继续以最低标准缴费，平均缴费指数预计仅仅0.5，0.5/0.6=0.83。这样的话，同等条件下个人养老金并轨后将不可避免的出现缩水，这感觉就太不划算了。

怎么办？为了平均缴费指数能超过0.6，那只能最后几年咬牙提高基数缴费了，必须把缴费指数拉高超过0.6是硬性目标。

庆幸离退休还有几年时间，庆幸现在知道的还不算太晚，一切还有机会，还来得急。

步入2024，深圳最低缴费基数将不再是2360，一年内将面临两次提高最低基数。即便灵活就业按最低标准，这缴费基数也不得不被动上调。

看有网友说灵活就业按最低标准缴费才是比较划算的，而提高缴费比如按200%或者顶格300%缴费则相对不值。

为了验证究竟提高缴费划不划算的问题，我认真的列表做了估算：

1. 如若最后这几年提高基数分别按300%、200%、100%缴费，那么最后这两年半总缴费预计16.5万，平均缴费指数估算能拉高到0.67。

2. 如果继续按深圳最低标准缴费，总缴费预计仅4.6万，而平均缴费指数仅有0.5。

3. 多缴了11.9万，预计整体养老金差不多将增加490元左右。而一旦若赶上退休按并轨后公式计算养老金，这养老金则会相差700元之多。这差别不是一般的大，多缴多得在这时体现的相当充分。

4. 多缴的部分不考虑其他因素，回本时间差不多20年，参照养老金每年4%左右的增长率，回本时间大致为16年。

那么回本时间16年，划算吗？面对这同一个问题，我想不同人会有不同看法。

现在银行利率下行，以四大行三年定期利率2.5%计息，12万不用来缴社保而用作定期存款，16年时间产生收益大约5万元。而12万用来多缴社保费，16年回本后，每年养老金增长会多一万多元，那么在二十一年后，多缴多得的养老金收益将赶超用作定期存款的收益。

所以，根据以上分析，我认为如果能在50岁退休，70岁后健在，提高缴费多缴社保相对肯定是划算的。

而根据统计，中国男性平均寿命73岁，女性平均79岁。所以，相比较而言，女性灵活就业多缴社保肯定是比男性划算。